Mishkin检验 迭代广义非线性最小二乘法案例Stata代码和数据

Mishkin检验 迭代广义非线性最小二乘法案例Stata代码和数据

Mishkin检验 Stata代码

(迭代广义非线性最小二乘法)

其中：
EARNt+1  表示t+1年的会计盈余，EARN=（净利润＋财务费用）/期初总资产
SARt+1表示t+1年股票的超额回报，是对单个股票市场回报进行规模调整计算出来的超额收益
CFOt表示t年的现金流量，CFO=经营性现金流量净额／期初总资产
DAt表示t年的操纵性应计，DA是使用修正琼斯模型估计的应计操纵性利润
NDAt表示t年的非操纵性应计，NDA是修正琼斯模型估计的预测值