易获数据网上市公司管理层过度自信内部控制、股价崩盘风险研究数据stata代码2011-2022
对样本进行以下筛选：
（1）金融业的相关指标与其他行业差异明显，可能干扰回归结果，因此剔除金融业上市公司
（2）剔除ST和*ST公司，以及退市的公司的数据
（3）剔除数据缺失的公司；
（4）出于计算指标准确性的考虑，剔除股票年交易周数少于30的上市公司。此外，为消除异常值对总体样本的干扰，对样本数据采取上下1%的缩尾处理。
被解释变量取t+1期，对应区间为2011-2022年
其他变量取t期，对应区间为2010-2021年
主要参考文献
杜莎. 管理者过度自信,股权结构与股价崩盘风险[D]. 2019.马璐. 大股东持股,内部控制质量与股价崩盘风险[D].
李碧连. 股权质押、信息不对称与股价崩盘风险[D].
变量定义表
1、股价崩盘风险计算
2、管理层过度自信OC计算
3、内部控制 Index 使用内部控制指数取自然对数
4、控制变量
| 变量 | 符号 | 定义 |
| 公司规模 |
Size | 期末总资产的自然对数 |
| 资产负债率 |
Lev | 期末负债/期末总资产 |
| 周收益率均值 | Ret | 平均周收益率 |
| 周收益率波动 | Sigma | 周收益率的标准差 |
| 总资产收益率 |
Roa | 净利润/期初期末平均总资产 |
| 月均超额换手率 |
Oturnover | 第t年的月均换手率-第（t-1）年月均换手率 |
| 账面市值比 |
BM | 股票总资产/账面总市值 |
| 营业收入增长率 |
Growth |
本年营业收入/上一年营业收入-1 |
| 董事人数 |
Board |
董事会人数取自然对数 |
| 独立董事比例 |
Indep |
独立董事除以董事人数 |
| 两职合一 |
Dual |
董事长与总经理是同一个人为1，否则为0 |
| 股价崩盘风险 | NCSKEW | 第t年的股价崩盘风险 |
| 行业 |
Ind | 控制行业效应 |
| 年份 | Year | 控制年份效应 |
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